المحاسبة والمالية
التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر
برنامج يمتد خمسة أيام حول تحليل الالتزامات والاستثمارات والمخاطر التي تربطهما، ويغطي هياكل الالتزامات والتعهدات ومواثيق الدين والتغطية وتحليل الاستثمارات وجودة الأصول وقياس المخاطر المالية والتحوط والإفصاح وتقارير الخزينة.
المقدمة
تبني دورة التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر القدرة التحليلية وقدرة إدارة المخاطر التي يحتاجها المتخصصون الماليون وموظفو الخزينة والمحللون لفهم جانبي الميزانية والمخاطر التي تربطهما. فالالتزامات تحمل تعهدات ومواثيق وتكاليف فائدة. والاستثمارات تحمل عوائد وتقلبًا وتعرضًا ائتمانيًا. وقراءتهما معًا تحدد ما إذا كانت المؤسسة قادرة على الوفاء بالتزاماتها والنمو في الوقت نفسه. والتحليل الضعيف هناك ينتج فجوات سيولة خفية وتمويلًا مسعّرًا خطأً وتعرضًا يفاجئ الإدارة. وتطوّر هذه الدورة الانضباط الذي يمنع تلك النتائج. وتغطي تحليل الالتزامات وتقييم الاستثمارات وممارسة إدارة المخاطر.
أهداف دورة التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر
- تحليل هياكل الالتزامات وآجال استحقاقها والتعهدات.
- تطبيق المعيار IFRS 9 والمعيار IFRS 16 على الالتزامات المالية وعقود الإيجار.
- تفسير مواثيق الدين ونسب الرفع المالي والتغطية.
- تقييم محافظ الاستثمار وجودة الأصول.
- تطبيق مقاربات التقييم على استثمارات الدين وحقوق الملكية.
- تطبيق قياس الانخفاض والخسائر الائتمانية المتوقعة.
- تطبيق تحليل مخاطر الفائدة والعملة والسيولة.
- تطبيق تقنيات القيمة المعرضة للخطر والمدة وتحليل الفجوات.
- تطبيق أدوات التحوط واستراتيجيات المشتقات.
- إعداد تقارير المخاطر والإفصاحات وحزم تقارير الخزينة.
منهجية الدورة
- محاضرات تفاعلية مدعومة بحالات واقعية في الالتزامات والاستثمارات والمخاطر.
- ورش تحليل هيكل الالتزامات والمواثيق.
- تمارين تقييم الاستثمارات واختبار الانخفاض.
- تدريب على قياس المخاطر والتحوط والإبلاغ.
- مراجعة جماعية منظمة وتغذية راجعة من المدرب على تحليلات المخاطر.
الفئات المستهدفة
- متخصصو الخزينة وتمويل الشركات.
- المحللون الماليون ومحللو الائتمان.
- مديرو المخاطر ومراقبو الحسابات.
- المحاسبون الذين يُبلّغون عن الأدوات المالية.
- المراجعون الذين يراجعون الالتزامات والاستثمارات.
- المستشارون في مسائل الخزينة والمخاطر.
محتوى دورة التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر
هياكل الالتزامات والتعهدات المالية
- • تصنيف الالتزامات: جارية وغير جارية ومحتملة.
- • أدوات الدين: القروض والسندات والأوراق الدائنة.
- • ملفات الاستحقاق وتقييم مخاطر إعادة التمويل.
- • تحليل تكلفة الفائدة ومعدل الفائدة الفعلي.
- • قياس الالتزامات المالية وفق المعيار IFRS 9.
- • الاعتراف بإلتزام الإيجار وإعادة قياسه وفق المعيار IFRS 16.
- • دراسة حالة: تحليل هيكل التزامات شركة وسلم استحقاقها.
مواثيق الدين والرفع المالي والتغطية
- • أنواع المواثيق: المالية والإيجابية والسلبية.
- • تحليل الرفع المالي والمديونية وصافي الدين.
- • نسب تغطية الفوائد وتغطية خدمة الدين.
- • متابعة هامش المواثيق ومخاطر الإخلال بها.
- • التصنيف الائتماني وأثره على تكلفة الاقتراض.
- • تقييم الطاقة الاقتراضية واستراتيجية إعادة التمويل.
- • ورشة عمل: اختبار الالتزام بالمواثيق وهامش المناورة.
تحليل الاستثمارات وجودة الأصول
- • تصنيفات الاستثمار: التكلفة المستهلكة والقيمة العادلة عبر الدخل الشامل والقيمة العادلة عبر الأرباح والخسائر.
- • تقييم أدوات الدين ومقاييس العائد.
- • تقييم استثمارات حقوق الملكية وتحليل العائد.
- • تكوين المحفظة والتركيز والسيولة.
- • نمذجة الخسائر الائتمانية المتوقعة وفق المعيار IFRS 9.
- • مؤشرات الانخفاض ومراجعة جودة الأصول.
- • ورشة عمل: تقييم جودة محفظة استثمارات وعائدها.
قياس المخاطر المالية وإدارتها
- • مخاطر الفائدة: إعادة التسعير والمدة وتحليل الفجوات.
- • مخاطر العملة: التعرض المعاملاتي والترجمي والاقتصادي.
- • مخاطر السيولة: فجوات التدفق النقدي وتركيز التمويل.
- • مخاطر الائتمان: تقييم الطرف المقابل وحدود التعرض.
- • تطبيق القيمة المعرضة للخطر واختبارات الضغط.
- • بيانات تقبل المخاطر وأطر الحدود.
- • ورشة عمل: قياس التعرض للمخاطر المالية والإبلاغ عنه.
التحوط والإفصاح وتقارير الخزينة
- • أدوات التحوط: العقود الآجلة والمستقبلية والمقايضات والخيارات.
- • أساسيات محاسبة التحوط وفق المعيار IFRS 9.
- • استراتيجيات التحوط الطبيعي والمقاصة.
- • فاعلية التحوط ومتطلبات التوثيق.
- • متطلبات الإفصاح وفق المعيار IFRS 7 للأدوات والمخاطر.
- • حزم تقارير الخزينة ولوحات الإدارة.
- • مراجعة الدورة والتقييم وإعداد خطط العمل.
الخاتمة
عند إتمام دورة التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر بنجاح، يكتسب المشاركون فهمًا معمقًا لهياكل الالتزامات والتعهدات المالية ومواثيق الدين والرفع المالي والتغطية وتحليل الاستثمارات وجودة الأصول وقياس المخاطر المالية وإدارتها والتحوط والإفصاح وتقارير الخزينة. كما يحصلون على مهارات عملية في تحليل هيكل الالتزامات والمواثيق وتقييم محافظ الاستثمار ومراجعة الانخفاض وقياس مخاطر الفائدة والعملة والسيولة واستراتيجية التحوط والإفصاح وتقارير الخزينة. بالإضافة إلى ذلك، تؤهلهم الدورة لتحليل التعهدات والتعرضات معًا وإدارتها بحدود واضحة. ويقدّم مركز جينتكس للتدريب هذا البرنامج بتركيز قوي على تحليل الخزينة التطبيقي والإدارة المالية الواعية بالمخاطر.
الأسئلة الشائعة
ما هي دورة "التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر"؟
هي برنامج تدريبي يمتد خمسة أيام حول تحليل الالتزامات والاستثمارات والمخاطر التي تربطهما. وتغطي هياكل الالتزامات والتعهدات ومواثيق الدين والتغطية وتحليل الاستثمارات وجودة الأصول وقياس المخاطر المالية والتحوط والإفصاح وتقارير الخزينة.
ما هي أبرز فوائد الالتحاق بهذه الدورة؟
يفهم المشاركون التعهدات والتعرضات معًا ويديرونهما بحدود واضحة. وتحسّن الدورة تحليل الالتزامات والاستحقاقات، وتشحذ متابعة المواثيق والتغطية، وتقوي تقييم الاستثمارات واختبار الانخفاض، وتحسّن قياس مخاطر الفائدة والعملة والسيولة، وترفع جودة التحوط والإفصاح.
ما هي المهارات التي سأكتسبها من هذه الدورة؟
يكتسب المشاركون مهارات تحليل هيكل الالتزامات والمواثيق، وتقييم محافظ الاستثمار ومراجعة الانخفاض، وقياس مخاطر الفائدة والعملة والسيولة، واستراتيجية التحوط والإفصاح وتقارير الخزينة. وتغطي هذه المهارات الأربع الجوهر العملي لهذا العمل.
ما هي الأدوات أو المنهجيات أو المعايير التي تغطيها هذه الدورة؟
تغطي الدورة تصنيف الالتزامات وتحليل الالتزامات المحتملة، وهياكل أدوات الدين من قروض وسندات وأوراق دائنة، وتحليل ملف الاستحقاق ومخاطر إعادة التمويل، وتحليل تكلفة الفائدة ومعدل الفائدة الفعلي، وقياس الالتزامات المالية في المعيار IFRS 9، والاعتراف بإلتزام الإيجار وإعادة قياسه في المعيار IFRS 16، وتحليل المواثيق المالية والإيجابية والسلبية، وتحليل الرفع المالي والمديونية وصافي الدين، ونسب تغطية الفوائد وتغطية خدمة الدين، ومتابعة هامش المواثيق، والتصنيف الائتماني وتكلفة الاقتراض، وتقييم الطاقة الاقتراضية، وتصنيف الاستثمارات بين التكلفة المستهلكة والقيمة العادلة عبر الدخل الشامل وعبر الأرباح والخسائر، وتقييم أدوات الدين ومقاييس العائد، وتقييم استثمارات حقوق الملكية، ومراجعة تركيز المحفظة وسيولتها، ونمذجة الخسائر الائتمانية المتوقعة، وتحليل مؤشرات الانخفاض، وتحليل إعادة التسعير والمدة والفجوات لمخاطر الفائدة، وتحليل التعرض المعاملاتي والترجمي والاقتصادي للعملة، وتقييم مخاطر السيولة وتركيز التمويل، وتقييم مخاطر الائتمان وحدود التعرض، وتطبيق القيمة المعرضة للخطر واختبارات الضغط، وبيانات تقبل المخاطر وأطر الحدود، وأدوات التحوط من العقود الآجلة والمستقبلية والمقايضات والخيارات، ومحاسبة التحوط في المعيار IFRS 9، وفاعلية التحوط والتوثيق، ومتطلبات الإفصاح في المعيار IFRS 7.
كيف يتم تطبيق ما تتضمنه هذه الدورة في بيئة العمل الفعلية؟
يطبّق المشاركون المنهجيات على ميزانيات فعلية ومحاكاة، فيصنّفون الالتزامات ويبنون سلالم الاستحقاق، ويحللون تكلفة الفائدة والمعدلات الفعلية، ويطبّقون قياس المعيار IFRS 9 والمعيار IFRS 16، ويحسبون نسب الرفع والتغطية، ويختبرون هامش المواثيق، ويقيّمون الطاقة الاقتراضية وخيارات إعادة التمويل، ويصنّفون الاستثمارات ويقيّمونها، وينمذجون الخسائر الائتمانية المتوقعة، ويراجعون جودة الأصول ومؤشرات الانخفاض، ويقيسون المدة وفجوات مخاطر الفائدة، ويقيّمون مخاطر العملة والسيولة، ويطبّقون القيمة المعرضة للخطر واختبارات الضغط، ويصممون برامج التحوط بتوثيق مناسب، ويعدّون حزم تقارير الخزينة وإفصاحات المعيار IFRS 7. كما يخرج كثير منهم بقالب لتحليل الالتزامات والاستحقاقات ومصنف لقياس المخاطر وهيكل لحزمة تقارير الخزينة جاهزة للاستخدام.
جارٍ تنسيق المواعيد | تدريب يناسب احتياجاتكم
يمكن لفريقنا تنسيق هذا البرنامج التدريبي بناءً على المواعيد والمواقع المتاحة. تواصلوا معنا لاستكشاف الخيارات التدريبية التي تتناسب مع احتياجاتكم.
المقدمة
تبني دورة التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر القدرة التحليلية وقدرة إدارة المخاطر التي يحتاجها المتخصصون الماليون وموظفو الخزينة والمحللون لفهم جانبي الميزانية والمخاطر التي تربطهما. فالالتزامات تحمل تعهدات ومواثيق وتكاليف فائدة. والاستثمارات تحمل عوائد وتقلبًا وتعرضًا ائتمانيًا. وقراءتهما معًا تحدد ما إذا كانت المؤسسة قادرة على الوفاء بالتزاماتها والنمو في الوقت نفسه. والتحليل الضعيف هناك ينتج فجوات سيولة خفية وتمويلًا مسعّرًا خطأً وتعرضًا يفاجئ الإدارة. وتطوّر هذه الدورة الانضباط الذي يمنع تلك النتائج. وتغطي تحليل الالتزامات وتقييم الاستثمارات وممارسة إدارة المخاطر.
أهداف دورة التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر
- تحليل هياكل الالتزامات وآجال استحقاقها والتعهدات.
- تطبيق المعيار IFRS 9 والمعيار IFRS 16 على الالتزامات المالية وعقود الإيجار.
- تفسير مواثيق الدين ونسب الرفع المالي والتغطية.
- تقييم محافظ الاستثمار وجودة الأصول.
- تطبيق مقاربات التقييم على استثمارات الدين وحقوق الملكية.
- تطبيق قياس الانخفاض والخسائر الائتمانية المتوقعة.
- تطبيق تحليل مخاطر الفائدة والعملة والسيولة.
- تطبيق تقنيات القيمة المعرضة للخطر والمدة وتحليل الفجوات.
- تطبيق أدوات التحوط واستراتيجيات المشتقات.
- إعداد تقارير المخاطر والإفصاحات وحزم تقارير الخزينة.
منهجية الدورة
- محاضرات تفاعلية مدعومة بحالات واقعية في الالتزامات والاستثمارات والمخاطر.
- ورش تحليل هيكل الالتزامات والمواثيق.
- تمارين تقييم الاستثمارات واختبار الانخفاض.
- تدريب على قياس المخاطر والتحوط والإبلاغ.
- مراجعة جماعية منظمة وتغذية راجعة من المدرب على تحليلات المخاطر.
الفئات المستهدفة
- متخصصو الخزينة وتمويل الشركات.
- المحللون الماليون ومحللو الائتمان.
- مديرو المخاطر ومراقبو الحسابات.
- المحاسبون الذين يُبلّغون عن الأدوات المالية.
- المراجعون الذين يراجعون الالتزامات والاستثمارات.
- المستشارون في مسائل الخزينة والمخاطر.
محتوى دورة التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر
هياكل الالتزامات والتعهدات المالية
- • تصنيف الالتزامات: جارية وغير جارية ومحتملة.
- • أدوات الدين: القروض والسندات والأوراق الدائنة.
- • ملفات الاستحقاق وتقييم مخاطر إعادة التمويل.
- • تحليل تكلفة الفائدة ومعدل الفائدة الفعلي.
- • قياس الالتزامات المالية وفق المعيار IFRS 9.
- • الاعتراف بإلتزام الإيجار وإعادة قياسه وفق المعيار IFRS 16.
- • دراسة حالة: تحليل هيكل التزامات شركة وسلم استحقاقها.
مواثيق الدين والرفع المالي والتغطية
- • أنواع المواثيق: المالية والإيجابية والسلبية.
- • تحليل الرفع المالي والمديونية وصافي الدين.
- • نسب تغطية الفوائد وتغطية خدمة الدين.
- • متابعة هامش المواثيق ومخاطر الإخلال بها.
- • التصنيف الائتماني وأثره على تكلفة الاقتراض.
- • تقييم الطاقة الاقتراضية واستراتيجية إعادة التمويل.
- • ورشة عمل: اختبار الالتزام بالمواثيق وهامش المناورة.
تحليل الاستثمارات وجودة الأصول
- • تصنيفات الاستثمار: التكلفة المستهلكة والقيمة العادلة عبر الدخل الشامل والقيمة العادلة عبر الأرباح والخسائر.
- • تقييم أدوات الدين ومقاييس العائد.
- • تقييم استثمارات حقوق الملكية وتحليل العائد.
- • تكوين المحفظة والتركيز والسيولة.
- • نمذجة الخسائر الائتمانية المتوقعة وفق المعيار IFRS 9.
- • مؤشرات الانخفاض ومراجعة جودة الأصول.
- • ورشة عمل: تقييم جودة محفظة استثمارات وعائدها.
قياس المخاطر المالية وإدارتها
- • مخاطر الفائدة: إعادة التسعير والمدة وتحليل الفجوات.
- • مخاطر العملة: التعرض المعاملاتي والترجمي والاقتصادي.
- • مخاطر السيولة: فجوات التدفق النقدي وتركيز التمويل.
- • مخاطر الائتمان: تقييم الطرف المقابل وحدود التعرض.
- • تطبيق القيمة المعرضة للخطر واختبارات الضغط.
- • بيانات تقبل المخاطر وأطر الحدود.
- • ورشة عمل: قياس التعرض للمخاطر المالية والإبلاغ عنه.
التحوط والإفصاح وتقارير الخزينة
- • أدوات التحوط: العقود الآجلة والمستقبلية والمقايضات والخيارات.
- • أساسيات محاسبة التحوط وفق المعيار IFRS 9.
- • استراتيجيات التحوط الطبيعي والمقاصة.
- • فاعلية التحوط ومتطلبات التوثيق.
- • متطلبات الإفصاح وفق المعيار IFRS 7 للأدوات والمخاطر.
- • حزم تقارير الخزينة ولوحات الإدارة.
- • مراجعة الدورة والتقييم وإعداد خطط العمل.
الخاتمة
عند إتمام دورة التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر بنجاح، يكتسب المشاركون فهمًا معمقًا لهياكل الالتزامات والتعهدات المالية ومواثيق الدين والرفع المالي والتغطية وتحليل الاستثمارات وجودة الأصول وقياس المخاطر المالية وإدارتها والتحوط والإفصاح وتقارير الخزينة. كما يحصلون على مهارات عملية في تحليل هيكل الالتزامات والمواثيق وتقييم محافظ الاستثمار ومراجعة الانخفاض وقياس مخاطر الفائدة والعملة والسيولة واستراتيجية التحوط والإفصاح وتقارير الخزينة. بالإضافة إلى ذلك، تؤهلهم الدورة لتحليل التعهدات والتعرضات معًا وإدارتها بحدود واضحة. ويقدّم مركز جينتكس للتدريب هذا البرنامج بتركيز قوي على تحليل الخزينة التطبيقي والإدارة المالية الواعية بالمخاطر.
الأسئلة الشائعة
ما هي دورة "التحليل المالي للالتزامات والاستثمارات وإدارة المخاطر"؟
هي برنامج تدريبي يمتد خمسة أيام حول تحليل الالتزامات والاستثمارات والمخاطر التي تربطهما. وتغطي هياكل الالتزامات والتعهدات ومواثيق الدين والتغطية وتحليل الاستثمارات وجودة الأصول وقياس المخاطر المالية والتحوط والإفصاح وتقارير الخزينة.
ما هي أبرز فوائد الالتحاق بهذه الدورة؟
يفهم المشاركون التعهدات والتعرضات معًا ويديرونهما بحدود واضحة. وتحسّن الدورة تحليل الالتزامات والاستحقاقات، وتشحذ متابعة المواثيق والتغطية، وتقوي تقييم الاستثمارات واختبار الانخفاض، وتحسّن قياس مخاطر الفائدة والعملة والسيولة، وترفع جودة التحوط والإفصاح.
ما هي المهارات التي سأكتسبها من هذه الدورة؟
يكتسب المشاركون مهارات تحليل هيكل الالتزامات والمواثيق، وتقييم محافظ الاستثمار ومراجعة الانخفاض، وقياس مخاطر الفائدة والعملة والسيولة، واستراتيجية التحوط والإفصاح وتقارير الخزينة. وتغطي هذه المهارات الأربع الجوهر العملي لهذا العمل.
ما هي الأدوات أو المنهجيات أو المعايير التي تغطيها هذه الدورة؟
تغطي الدورة تصنيف الالتزامات وتحليل الالتزامات المحتملة، وهياكل أدوات الدين من قروض وسندات وأوراق دائنة، وتحليل ملف الاستحقاق ومخاطر إعادة التمويل، وتحليل تكلفة الفائدة ومعدل الفائدة الفعلي، وقياس الالتزامات المالية في المعيار IFRS 9، والاعتراف بإلتزام الإيجار وإعادة قياسه في المعيار IFRS 16، وتحليل المواثيق المالية والإيجابية والسلبية، وتحليل الرفع المالي والمديونية وصافي الدين، ونسب تغطية الفوائد وتغطية خدمة الدين، ومتابعة هامش المواثيق، والتصنيف الائتماني وتكلفة الاقتراض، وتقييم الطاقة الاقتراضية، وتصنيف الاستثمارات بين التكلفة المستهلكة والقيمة العادلة عبر الدخل الشامل وعبر الأرباح والخسائر، وتقييم أدوات الدين ومقاييس العائد، وتقييم استثمارات حقوق الملكية، ومراجعة تركيز المحفظة وسيولتها، ونمذجة الخسائر الائتمانية المتوقعة، وتحليل مؤشرات الانخفاض، وتحليل إعادة التسعير والمدة والفجوات لمخاطر الفائدة، وتحليل التعرض المعاملاتي والترجمي والاقتصادي للعملة، وتقييم مخاطر السيولة وتركيز التمويل، وتقييم مخاطر الائتمان وحدود التعرض، وتطبيق القيمة المعرضة للخطر واختبارات الضغط، وبيانات تقبل المخاطر وأطر الحدود، وأدوات التحوط من العقود الآجلة والمستقبلية والمقايضات والخيارات، ومحاسبة التحوط في المعيار IFRS 9، وفاعلية التحوط والتوثيق، ومتطلبات الإفصاح في المعيار IFRS 7.
كيف يتم تطبيق ما تتضمنه هذه الدورة في بيئة العمل الفعلية؟
يطبّق المشاركون المنهجيات على ميزانيات فعلية ومحاكاة، فيصنّفون الالتزامات ويبنون سلالم الاستحقاق، ويحللون تكلفة الفائدة والمعدلات الفعلية، ويطبّقون قياس المعيار IFRS 9 والمعيار IFRS 16، ويحسبون نسب الرفع والتغطية، ويختبرون هامش المواثيق، ويقيّمون الطاقة الاقتراضية وخيارات إعادة التمويل، ويصنّفون الاستثمارات ويقيّمونها، وينمذجون الخسائر الائتمانية المتوقعة، ويراجعون جودة الأصول ومؤشرات الانخفاض، ويقيسون المدة وفجوات مخاطر الفائدة، ويقيّمون مخاطر العملة والسيولة، ويطبّقون القيمة المعرضة للخطر واختبارات الضغط، ويصممون برامج التحوط بتوثيق مناسب، ويعدّون حزم تقارير الخزينة وإفصاحات المعيار IFRS 7. كما يخرج كثير منهم بقالب لتحليل الالتزامات والاستحقاقات ومصنف لقياس المخاطر وهيكل لحزمة تقارير الخزينة جاهزة للاستخدام.
شركاء في التعلم والتطوير
يشمل شركاؤنا في التعلم شركات ومؤسسات رائدة تثق في مركز جينتكس للتدريب لتقديم دورات تدريبية احترافية وبرامج تطوير مهني عالية الجودة. معًا نقدم برامج تدريبية مؤثرة تدعم تنمية المهارات، وتطوير القيادات، وتعزيز التميز المؤسسي من خلال دورات تدريبية دولية مصممة لتلبية احتياجات مختلف القطاعات.
.png)
